연말정산 간소화 서비스로 2024 연말정산 하는법 또한 간단해졌지만 많은 직장인 분들이 어렵고 낯선 용어와 절차로 힘들어하시는 분들이 많은데요. 2023년 귀속분 연말정산 하는 방법 소득공제, 세액공제 부터 바뀐 사항 등 쉽게 총정리해서 공유해드리겠습니다
직장인 연말정산 하는 이유
직장인 연말정산 하는 이유는 세금을 정산하기 위해서 입니다. 직장인들이 연봉을 받고 높게 받으면 세율이 높아지고 적게 벌면 세율이 낮아져 적게 세금을 냅니다. 정해진 요율로 연봉을 줄여주는 것이 ‘소득공제’이고 여기에 지출에 일정 부분 세금을 차감해주는데 ‘세액공제’라고 합니다. 이미 원천징수한 세액과 비교하여 환급을 받을 수도 있고 세금을 더 낼 수도 있는데 연말정산을 잘 알수록 절세 및 환급금을 늘리는데 도움이 됩니다.
2024 연말정산 기간
직장인 근로자가 연말정산 확인하고 간소화 서비스에서 소득공제, 세액공제 등을 증명하는 시기는 2024년 1월 15일~ 2월 19일 입니다.
이전에 12월 말까지 연말정산 준비하고 1월 15일 부터 간소화 서비스가 시작됩니다. 간소화서비스를 통해 소득, 세액공제 증명 서류를 확인하고 제출하면 됩니다.
2024 연말정산 하는법 달라진점
- 주택임차차입금 원리금 상환액 소득공제 한도 300만원에서 400만원으로 상향
- 대중교통 사용분 공제율 한시상향(40%>70% 확대) 및 영화관람료 30% 공제율 적용 됨
- 기부금 세액공제율 한시 상향 기간 1년 연장
- 월세 세액공제율 상향, 월세액의 12% 또는 15%(총 급여액 5,500만원 또는 종합소득금액 4,500만원 이하인 자)
2024 연말정산 절세 꿀팁
연말정산 절세의 기본은 본인의 소비 지출을 정확히 파악하고 세액공제 받을 수 있는 항목의 혜택을 받으려고 노력해야 합니다.
- 신용카드는 총 급여의 25% 이상을 썼을 때에 사용액의 15%에 대해서만 공제가 되지만 체크카드, 현금영수증은 30%가 공제됩니다. (신용카드보다 체크카드, 현금영수증 활용하기)
- 신용카드 소득공제 한도(연봉 7천만원 이하 300만원 또는 총급여 20%, 7천를 넘었을 경우 전통시장이나 제로페이 사용 등으로 최대 100만원 추가 공제가 가능합니다.
- 버스, 지하철, 지하철, 대중교통을 이용해도 최대 100만원 추가 공제 가능합니다.
- 총 급여 7천만원 이하에서 도서, 신문, 공연, 박물관, 미술관 등 전시화 문화 소비 지출분에 대해 100만원을 별도 공제합니다.
- 안경, 렌즈 구입비 부양가족 1명당 50만원 한도 의료비 공제되고 기부금 연말정산 혜택 받습니다.
- 월세액 또한 무주택 총 급여 5500만원 이하인 근로자 12% 또는 15% 공제되고 한도는 최대 750만원이며 고시원 오피스텔 모두 가능하나 세대주여야 합니다.(주소지 미리 옮길 것)
- 혼인신고 하지 않은 예비 신혼부부는 했을 때 소득이 없는 배우자와 배우자 부모 기본공제 가능하므로 올해 안해 혼인신고 하면 도움이 됩니다.
- 연금저축은 연간 400만원 한도 최대 16.5% 66만원까지 세액공제 가능하고 올해가 끝나기 전에 가입해도 혜택 가능합니다.
- 퇴직연금 계좌 별도로 추가 납입 시 연금저축과 합쳐서 공제 대상 최대 700만원 까지 확대됩니다. 연봉 5500만원 이하 근로자 최대 115만 5천원까지 절세되고 연봉 5500만원 이상인 자는 세액공제율 13.2%로 줄어들어 92만 4천원 절세됩니다.
2024 연말정산 계산기
2023년 귀속분 과세표준 세율이 개정되었습니다. 6% 세율을 1400만원으로 조정하였고 15% 세율 1400만원~ 5000만원, 24% 세율을 5000만원 ~ 8800만원으로 조정하였습니다.
연말정산 계산기 국세청 홈택스 서비스를 이용하여 모의계산 가능합니다. 총급여 및 공제사항 입력하면 과세표준이 자동으로 계산되어 나오고 결정세액이 -로 나오면 환급금을 받을 수 있습니다. 아래 자세한 정리 참고해보세요.
2024 연말정산 환급금 조회방법
정확한 2024 연말정산 환급금 조회는 모든 서류 제출 후 최종 결정세액이 산출되고 원천징수영수증 발급 받은 후 가능하지만 2023년 10월 27일부터 홈택스 연말정산 미리보기 서비스를 통해서도 환급금 예상 수령액 확인이 가능합니다. 신용카드 소득공제액 계산, 예상세액, 3개년 추이 등 절세 팁 확인 가능합니다.
연말정산 기납부세액 조회
연말정상 예상세액 조회를 위해서는 기납부세액을 확인해야 합니다.
기납부세액은 홈택스에서 조회 가능하며 소득세와 지방소득세를 합한 금액이 기납부세액이 됩니다.
2024년 연말정산 인적공제 등록 기준
1인당 자녀, 배우자, 부모님 연말정산 인적공제 추가 시 150만원씩 받을 수 있습니다.
정확한 소득 등록 기준 파악하시고 계산에 참고해보세요. 연령이나 예외 사항까지 모두 정리하였습니다.
인적공제 받기 위한 모든 소득 종류 및 계산법까지 참고해보세요.
개인 중도퇴사자 연말정산 하는법
2024년 연말정산에서는 중도퇴사자 지급명세서 서비스 개선되어 자동으로 국세청에 반영이 됩니다. 개인이 공제항목을 직접 수정하시는 경우에는 지급받은 원천징수영수증을 확인하고 5월인 종합소득세 신고기간에 정산신고를 해야 합니다.
중도퇴사자 재취업자 근무지가 2곳 이상일 경우에도 주된 근무지를 메인으로 하고 다른 근무지의 원천징수영수증을 제출하여 연말정산 신고하면 됩니다.
국세청 연말정산 하는법 간소화 서비스
국세청 연말정산 간소화 서비스는 근로자 동의 하 국세청에서 회사에 간소화 자료를 제공하고 근로자가 회사를 통해 연말정산 결과를 제공 받는 식입니다. 2024년 1월 15일 부터 간소화 서비스 이용 가능하고 1월 20일 최종 확정 제공됩니다.
간소화자료 일괄제공 서비스 근로자 확인 후에 자료를 내려받고 회사 시스템에 올려주면 신청이 완료됩니다.
달라진 점 및 추가적인 2024 연말정산 하는법 및 세액 공제 꿀팁, 계산기 등 참고하셔서 환급금 조회도 미리 해보시고 절세 해보시길 바랍니다.